税务筹划能帮中小企业解决哪些问题？有哪些筹划方案？

税务筹划是企业降低税负压力的重要手段之一，大型企业想要长期更好的发展会配备一个税务筹划部门来专门解决企业的税收负担，但配备一个税务筹划部门对于中小企业来说成本较高，所以不如利用税务筹划平台来进行税务筹划。

一、税收筹划的作用：

▶1.减轻企业税收压力。通过税收筹划使企业享受税收优惠政策减少税收压力。从而达到企业经济利益最大化。

▶2.规避税务风险。税收筹划是在税法所允许的范围内进行，有效地规避了税务风险，实现税收零风险的目的。

▶3.提升企业经营管理水平。税收筹划会提前对经济活动的各个内容事先进行科学安排，有助于企业经营管理水平的提高。

▶4.降低股东分红压力。税收筹划提供有效的税收优惠政策让股东享受到极低的个人税负。

二、税收筹划方案：

▶1.有限公司税收奖励返还政策

在税收园区新办有限公司，在当地纳税可以享受到增值税地方留存部分的50%-85%的税收奖励，地方留存50%（地方最高留存标准）。

在税收园区新办有限公司，在当地纳税可以享受到企业所得税地方留存部分的50%-85%的税收奖励，地方留存40%（地方最高留存标准）。

有效解决企业增值税和企业所得税压力，且可以开具6%及以上的专票。

▶2.个人独资企业核定征收政策

通过在税收园区注册个人独资企业，缴纳的个人所得税可以享受核定征收，核定应税所得率10%，再按五级累进制计算个税税率在0.5%-2.19%之间，加上增值税和附加税，综合税负在3%左右。个人独资企业没有企业所得税和分红税，完税3%左右的税率后，剩余资金可以直接提取到法人私卡上自由支配。

有效解决企业所得税和分红税压力，通过利润分配到个人独资纳税，将25%的企业所得税和20%的分红税转变成3%左右的税率。

▶3.自然人税务代开

企业与个人反正业务后，个人没办法提供票据做成本入账，就会导致企业所得税的税负压力重。届时个人可以到税收园区的税务代开，缴纳的个人所得税可以享受核定征收，定额征收为0.5%，并划入经营所得，无需汇算清缴，也无需自然人到场，只需要提供开票信息即可，加上增值税和附加税，综合税负为1.56%，附有完税证明。

有效解决企业缺少成本票的问题，从而解决25%的企业所得税。

中小企业利用税收筹划可以为企业节省很大一笔税金，其次，合理进行税收筹划可以规避税收上的风险。只要业务真实、做到三流一致，基本不存在风险。