2021年养老金上调4.5%，同条件下早退休和晚退休，哪个养老金高？

4月16日，人社部、财政部公布了《关于2021年调整退休人员基本养老金的通知》，退休人员养老金再次上调4.5%，这是退休人员养老金的全国统一第17连涨。

对于同一个人来说，早退休和晚退休，哪个养老金高？说实话，这个问题比较复杂。

当然我们前提条件，还有一个就是不再继续缴费的情况下。如果继续交费，养老保险待遇肯定是多缴多得、长缴多得，待遇肯定会越来越高。

如果晚退休，在养老金计算方面产生的优势是：

按照养老金计算公式，大家的退休待遇主要包括基础养老金和个人账户养老金两部分构成，个别参加工作较早的人员还有过渡性养老金。

如果晚退休，首先提升的是基础养老金和过渡性养老金，这样跟社会平均工资挂钩的待遇。这两部分养老金也跟缴费年限和平均缴费档次有关，但如果不再继续缴费的话，这两部分因素就不会变化了。

社会平均工资近年来每年增长8%~10%以上，尽管我们每年说GDP增长率在6%左右，实际上这都是刨除了物价因素的。所以说，实际社平工资增速还是非常高的。

很多人表示，为什么我们的工资没有变？因为是社会平均工资，实际上高收入人群增加的速度远比中低收入人群增加速度涨得快。这种情况下，大家可以想想，虽然实际工作中由于我们受到工作单位效益、个人能力条件等影响，得不到较高的工资增长速度。但是，我们在退休计算时，由于社平工资增长速度的带动，因此我们更能够享受到社会进步带来的成果。

第二部分影响的待遇，实际上是个人账户养老金。个人账户的余额，每年都会因为养老保险个人记账利率的增长。养老保险个人账户记账利率，现在都是由国家统一公布。2016年是8.31%，2017年是7.12%，近年来一直在6%~8%以上。这实际上比我们社会平均工资增速略低一些，但是又比我们个人投资理财稳定，收益要高得多。

除了个人账户不停的增长，实际上养老保险个人账户计发月数也在不断地减少，也能够提升养老金。比如说55岁时养老保险，个人账户计发月数是170个月，59岁是145个月，60岁则变成139个月。

假设养老保险个人账户记账利率是6%，退休年龄由59岁延长至60岁，假设原先个人账户余额是5万元，能够领取的养老金由344.82元上涨至381.29元，增幅为10.57%。

可以说，如果我们晚退休一年，养老金的总体增长速度大约为9%~10%。

早退休养老金增长速度能有多少？

每年国家都会结合职工工资和物价的增长，对退休人员的养老金进行适度调整。今年退休人员养老金平均增长幅度为4.5%，并不是所有退休人员都增长4.55%。

国家的养老保险制度具有调节社会收入分配差距的功能。一般来说，养老金较低的人群增长速度会快一些，高于平均调整的幅度；较高的人群增长速度会慢一些，低于平均增长速度。

比如说北京市养老金2000元的，缴费年限20年的老人，2020年养老金平均增长了，定额调整50元，按缴费年限调整增加60元，按养老金水平调整增加65元，合计增加175元，增幅8.75%。不见得比晚退休一年养老金增加的幅度低多少？

可是养老金待遇较高的人群呢？养老金待遇8000元，缴费年限40年，只会定额增加50元，缴费年限调整增加120元，按养老金水平调整增加30元，合计增加200元，增幅2.5%。

可如果这个老人晚退休一年，养老金增幅为8%的话，他的养老金将会拿到8640元。比每月养老金调整多出440元。

所以说，缴费年限越长、养老金水平越高，晚退休越划算。缴费年限越短，养老金水平越低，早退休越合适。