内部控制审计案例 | 丢失的脚手架 / 开普饭

导语: 最近外审来单位审计.在审计沟通会上,针对单位教务处聘请的国内外知名专家教授的住宿费一事.我们和审计事务所意见不一致.审计很僵化的以财政厅制定的报销标准400元(杭州地区)作为审计依据.其实这是 ...

内审网 / 整编为了进一步完善公司采购供应流程,促进建立和健全内部控制制度,提高工作效率和有效控制成本,根据 20XX年第四季度的工作安排,审计部于20XX年10月20日至12月3日,对采购部及相关 ...

导语我从豆蔻年华到而立, 我从而立到不惑: 我从央企国铝到民企华立.德意. 波司登.博地集团. 我的芳华都献给了我热爱的内部审计事业. 我勤勉精诚,与时俱进, 纵使岁月的风霜悄悄爬满我的鬓角, ...

我们又见面了,本文共930字,预计读完需要3分钟作者唐鹏展简介: 资深审计总监,先后在世界500强外企.大型上市公司.担任审计负责人.从业经验丰富,多个审计案例被审计界引为经典审计案例,多篇论文分别 ...

近日浏览"快乐内审"的读者信息,无意间看到大家的个性签名,亮了. 内审职业的魅力就在于此吧,为审计人致敬! 摘录如下: 看到这些签名您有什么审计发现呢? 一位国家审计人员评价: 近 ...

盘江煤电集团 / 文:内审网 / 整编随着我国经济社会的发展,企业集团公司多选择以集中采购的方式进行集团采买.但是随着时间的推移,这种采购模式也出现了一些新问题.基于目前的形势,并结合集团公司的实际 ...

我读书,我快乐(我喜欢的部分书单) 审计专业经典 <布林克现代内部审计> <审计新论> <内部审计工作手册> <索耶内部审计> <告密者> ...

导语采购作为企业生产经营过程中的基本环节,由于采购行为的复杂性和采购过程中不确定性,采购行为的合规标准比较模糊宽泛,不同的采购类型都有自己的风险点,致使我国企业采购管理仍然是一个十分薄弱的环节.为此 ...

我从豆蔻年华到而立,我从而立到不惑: 我从央企国铝到民企华立.德意.波司登.博地集团: 我的芳华献给了我热爱的内部审计事业. 我勤勉精诚,与时俱进,纵使岁月的风霜悄悄爬满我的鬓角, 我胸中仍然奔突着对 ...

兵法原意: 意思是隔着河看失火.比喻置身事外,对别人的危难不去救助,采取袖手旁观的态度. 内审延伸: 同一集团中各独立核算的事业部.子公司或多或少的存在着一些内部竞争关系,但是在一些领域,诸如采购.销 ...

吴永严祥吴倩倩等 / 文:内审网 / 整编一. 所需的资料采购合同.质量保证协议.合同订立.修改.补充等相关审批资料.物流信息资料,供货单.运输单.运输车辆信息等. 二. 审计程序访谈采 ...

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