采购审计典型经验案例分享 / 开普饭

内审网 / 整编根据公司年度审计计划安排,监察审计部于2012年6月11日至6月21日对公司2012年度上半年行政物资采购管理实施了内部专项审计.本次审计的主要目的是加强公司行政物资采购管理,规范行 ...

物品采购制度一.护理院采购人员作为执行者具体负责采购工作,其直属管理部门为行政部,严格按照行政部的要求扎实做好采购工作. 二.护理院各部门每月15日前向仓库管理员上报下月采购计划,仓库管理员审核修订 ...

吴永严祥吴倩倩等 / 文:内审网 / 整编一. 所需的资料采购合同.质量保证协议.合同订立.修改.补充等相关审批资料.物流信息资料,供货单.运输单.运输车辆信息等. 二. 审计程序访谈采 ...

一.目的企业为明确商品或劳务采购的申请与审批规范,特制定本制度. 二.适用范围本企业内所有部门的请购,除另有规定外,均依本制度的规定办理. 三.责职 1．采购部:负责企业所需物资的采购工作. 2． ...

制度名称采购控制制度受控状态文件编号执行部门监督部门考证部门第1章总则第1条目的明确采购方式.采购数量.采购订单.供应商选择等各项规定,确保采购过程透明化. 第2条责权单位 1 ...

物资采购及出入库管理制度说明:本制度主要适用于公司内部生产物资以及非生产物资的采购管理以及出入库管理.其目的是为了规范公司的物资采购,降低物资采购成本,确保公司各项物资供应,加强企业物资采购以及物资 ...

制度名称退货管理制度受控状态文件编号执行部门监督部门考证部门第1条目的. 明确退货条件.退货手续.货物出库.退货回收等规定,及时收回退货款项. 第2条退货条件. 验收人员应该严格按照 ...

张仲景<金匮要略>中有三篇是单独写妇人病的,包括妊娠.产后.杂病,确实为妇科理论奠定了基础.我特别喜用仲景方治疗妇科杂症.其中崩漏证,仲景有桂枝茯苓丸.胶艾汤.温经汤等都是临床效验之方.奈 ...

(1)阳痿.早泄:肾关.三神,(长强.中极常规取穴) (2)有患者包皮发炎红肿破皮出水,林方:扎了制污穴.六白.二角明.灵大.止涎穴.下三皇.驷马穴.分肢上下放血,这些穴位这几天交替着针,今天已经全好 ...

喷粉代替外观件喷漆为推动新一轮重点行业VOCs深化治理工作,上海市生态环境局.上海市经济和信息化委员会拟通过征集.实施一批低VOCs替代示范项目,传递低VOCs替代技术信息和工艺经验,推广低VOCs ...

原创声明今日推送文章,为文章作者授权本公众号首发原创文章,转载请在公众号醒目位置注明作者及出处.我们将不断创新文章内容,努力提供更多更好的保全与执行实务干货.转载请直接联系责任编辑. 如何解除限制高 ...

2018年,公司派出审计小组开展分.子公司采购专项审计,除发现内部控制一般缺陷外,另外发现一起舞弊事项. 审计过程为规范管理分.子公司采购业务,检查采购材料质量和价格.供应商选择.采购合同的订立.到 ...

编者按 OFGRAIN 采购业务是工程项目管理的中心环节,过程复杂,管理难度大,一直以来都是高风险领域,也是监管的重点. 很多工程企业采取各种措施,特别是通过加强审计来强化对采购的管理和监督.但采购业 ...

2018年,公司派出审计小组开展分.子公司采购专项审计,除发现内部控制一般缺陷外,另外发现一起舞弊事项. 01 审计过程为规范管理分.子公司采购业务,检查采购材料质量和价格.供应商选择.采购合同的订 ...

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