通过贷款重组，成功化解企业不良贷款的经典案例
案例经过
Z公司是本地一个钢材批发公司，为钢铁贸易批发零售行业。Z公司在关联企业中处于生产核心地位。但Z公司下属S企业的贷款于2018年形成不良，贷款余额为3710万元。2018年6月份，A行将S企业的不良贷款移位到Z公司名下进行重组，经过半年观察，企业按时付息，银企合作良好，2018年12月末，不良贷款形态调整为关注类，成功化解不良贷款。通过重组转化，成功清收发放的贷款本息，优化了贷款主体，缓和了银企关系，为贷款的后续彻底清收转化奠定了重要基础。
案例分析
S企业主营业务是依托Z公司的产品而展开的钢铁贸易公司，S企业的资金绝大部分参与到Z公司的生产过程中，因此，S企业的兴衰直接影响Z公司的未来发展。在钢铁行业低谷期，由于S企业经营效益大幅下滑，资金异常紧张，经常货款延期支付，加上企业融资集中到期，造成S企业不能按时归还到期债务，信用状况下降。
在国家对经济大幅调整的过成中，钢铁行业受影响最大，利润空间一度为零和倒挂，S企业通过停产应对经济消极环境不可避免受到冲击，资金回笼放缓，占用时间过长，造成资金异常紧张，不能按时归还到期债务，并伴随欠息，信用状况下降。在此期间，Z公司在该行融资还款计划不能实现，企业在帐户外利用个人帐户进行循环，使A行帐户监管无法实行真正意义的管理，加上企业资金过于集中到期，A行贷款2017年开始出现贷款逾期、欠息情况，A行将其列入不良资产管理，贷款形成不良后，A行进一步加大了贷后管理力度，每周到实地察看经营情况并与企业主要负责人沟通，希望采取各种措施尽早归还该行贷款本息。期间A支行信贷相关人员和负责人多次到企业与实际控制人面谈，了解企业经营情况，实地察看企业经营壮况，核查企业资产，先后通过再融资方式进行了7次风险缓释、以诉促谈等措施，但效果不是很理想。经A行多部门多次调研，积极争取上级行支持，最终银企双方达成了将S公司贷款移位到Z公司进行贷款重组的方案。方案的主要内容为：由担保人Z公司承接全部融资，并由Z公司为S公司提供担保，移位重组前合理压缩贷款本金，对企业可抵押的有效资产，追加抵押，降低该行贷款风险。
案例分析
（一）提高站位，把握资金的运行实质。应站位在国家和本行信贷政策的高度上，认真分析信贷资金的运行实质，随着国内经济的调整和国家政策的变化，及时进行调整，避免该行贷款形成贷款不良。
（二）加强调研，掌握企业的实际情况。进行客户实地调查，事先了解行业政策变换，市场价格变化，企业财务情况，在与企业沟通时，才具有针对性，才能真正掌握企业情况。同时，要密切关注金融同业对企业的态度，保持与他行的沟通，随时调整政策，在第一时间保证该行贷款安全。
（三）认真论证，制定可行的化解方案。贷款形成不良后，应静心思考，总结经验，查找工作缺失，制定不良贷款管理方案和工作流程，落实到人，使每个成员清晰自己的职责。通过实地调查企业经营真实状况，掌握第一手情况，认真论证、实施化解方案，才能最终完成不良贷款成功转化。
（四）当企业出现经营困难，无法及时还款，应通过深入了解企业运行情况和企业所处行业状况，积极为企业出谋划策，提供帮助，这样才能更好地化解企业经营风险，提升企业还款能力。