【C社】IPO部分常见反馈事项关注要点整理 / 开普饭

作者:西南证券股权并购审核部魏海涛,来源:<西南证券>2021年1月刊. 说明:作者在投行从业十余年,经验丰富,然此篇文章成稿时间较早,写于2020年下半年,但目前看起来也不乏真知灼见, ...

广告激荡四十年(套装共3册 )吴晓波激荡十年水大鱼大+激荡三十年中信出版社图书作者:吴晓波京东 IPO上市号整理,转载请注明出处. 八.关于现金分红招股说明书披露,2019 年发行人现金分红 ...

IPO上市号整理,转载请注明出处. 关于资金流水核查招股说明书披露,报告期内发行人共进行四次股利分配,合计派发现金股利 7,550.40 万元. 请发行人补充披露控股股东.实际控制人分红款的去向,是 ...

银行资金流水反映了企业收支管理制度的完善性.有效性,大额收支交易的真实性及货币资金余额的准确性. 发行人银行流水往往能反映其生产经营活动.核对企业货币资金的主要流向与其生产经营.购建固定资产及对外投资 ...

编者按:在资金流水核查中,发行人和实控人如何选定单笔金额的重要性水平?对此问题,监管机构并无统一标准,对此问题,西南投行的同仁们统计了最新披露和过会的28家IPO企业选定的标准,发现除个别极端情况外, ...

问题 30.关于资金流水核查请保荐人.申报会计师根据中国证监会<首发业务若干问题解答>问题 54 的相关要求对发行人的资金流水进行核查,详细说明核查过程.核查情况以及核查结论. 回复 ...

IPO企业由于独立董事和投资机构委派的外部董事出于个人隐私原因考虑,不愿意提供个人的资金流水的替代程序针对外部董事和独立董事的核查截至本补充法律意见书出具之日,发行人外部投资机构委 ...

图片:网络作者:佐伊流水核查注意事项一.流水的内容要求一核查金额重要性水平关联自然人方面,需获取发行人实际控制人及其直系亲属.关系密切的人员如司机.非独立董事.监事.高级管理人员.财务经理 ...

基小律说:私募基金退出环节的规划与执行中往往面临很多法律疑难问题或风险,例如IPO完成后的锁定期和减持规则.二级市场转让涉及的税务问题.二级市场三种股票转让方式的适用情形和条件.共同出售权和强制出售权 ...

(2)收购时的资产.人员整合情况,完成后相关人员是否存在离职或其他安排: (3)是否存在业绩补偿承诺: C社:披露承诺的实现和执行情况.一是看业绩补偿承诺对发行人业绩是否构成重大不利影响:二是看业绩承 ...

大股东从公司拿钱,是很正常的事情,在企业发展过程中,也许起初并未谋划IPO,因此会出现这样的不规范情形.即使出现了,也不用担心上不了市,一起来看下反馈关注点. 1.股东从发行人拆出资金的流向用途,是否 ...

>,特有的问题如下: (1)要求结合合同内容列示各PPP项目的名称.地点.项目内容.项目运作模式.合同金额: C社:项目运作模式通常是政府.社会资本共同投资设立项目公司,项目公司负责项目的实施和 ...

现场核查在短短的几天时间内,要发现重大问题,就必须做到全面.高效,是一件很难的事情.两个必须: 1.必须all in.即,从内部的底稿,到外部的网站舆论查询等等,白天八小时加晚上N小时的全面投入,不至 ...

IPO与成本核算相关的常见反馈问题(投行方法论系列) 目前企业申请A股IPO,财务问题是重点及难点,其中成本核算则是财务事项中的重点及难点,诸多企业在IPO申请过程中,甚至会专门招聘一个成本会计,帮助 ...

基小律说: 节能环保.新材料企业一直以来是投融资.资本市场的宠儿,基于其高科技属性以及未来的发展潜力,该类公司的估值历来居高不下.2019年3月3日,上海证券交易所发布了<关于发布<上海证 ...

基小律说: 根据科创板相关规则及板块定位,"新兴软件"是科创板重点支持的行业领域,自2019年科创板开市以来,已陆续有近40家软件企业登陆科创板.在IPO实务中,审核部门会对不同行 ...

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